노후 준비 - 금융소득, 연금소득 편

나이가 들수록 ‘노후 준비’의 중요성은 누구나 공감하지만, 실제 준비 방법에선 애매함을 느끼는 경우가 많습니다. 특히 최근에는 부동산보다 예·적금, 펀드, 채권, 연금 등 ‘금융소득’ 중심으로 노후를 준비하는 분들이 늘고 있습니다. 이때 가장 중요한 화두는 바로 세금(절세)과 실질소득의 효율입니다. 오늘은 ‘금융소득’과 '연금소득' 위주로 노후를 준비할 때 세금을 최대한 아끼면서 효율을 극대화할 수 있는 금융/연금소득 전략을 소개합니다. 

 

노후의 월 현금흐름을 만드는 방법은 다양하지만, 아래 소개해 드리는 내용은 다른 소득이 얼마가 되었든 상관 없이 최대의 절세효과를 누릴 수 있는 현금흐름이니 꼭 살펴보시기 바랍니다.

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TIP. 소득 분류

대한민국에서 분류하고 있는 소득은 다음과 같습니다.
- 이자 소득: 예금/적금/채권 등에 붙는 이자 수익
- 배당 소득: 주식 투자로인해 받는 배당금 (보통 현금으로 받지만, 주식으로 배당을 받을 수도 있음)
- 사업 소득: 자영업자, 프리랜서가 일해서 받은 돈
- 근로 소득: 4대 보험에 가입된 직장인이 받는 월급과 수당 등 모든 현금과 현물
- 연금 소득: 공적연금, 사적연금 등 연금을 받아서 생긴 수익
- 기타 소득: 원고료, 복권당첨금 등 일시적으로 생긴 수익

- 퇴직 소득: 회사에 속한 근로자가 1년 이상 일하고 퇴직할 때 받는 퇴직금

- 양도 소득: 부동산, 주식 등을 다른 사람에게 넘길 때 생기는 이익

 

• 이 중 우리는 이자와 배당 소득을 묶어 금융소득이라고 칭합니다.
• 퇴직 소득과 양도 소득은 종합과세대상이 아닌 분류과세 됩니다.

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1. 저율과세, 분리과세 한도를 확인하자

도대체 얼마까지 내가 최대 절세혜택을 볼 수 있는지 한도를 확인하고 그에 맞는 노후 자금 목표를 세워야 합니다.

 

(1) 금융 소득(이자+배당): 연간 소득 2,000만원까지 15.4% 분리과세

(2) 연금 소득: 연금저축펀드+IRP 연간 수령액 1,500만원까지 저율과세(3.3~5.5%) 및 분리과세

※ ISA 계좌는 노후 자금을 마련하기 위한 수단이지, 노후 연금을 수령하기 시작한 이후에는 월 현금흐름을 오히려 방해할 수 있습니다. 연금 수령 이후에는 월 현금흐름 중 일부를 저축/투자할 수 있을 때 ISA를 활용하세요.

 

• 분리과세 한도를 되도록 넘지 않아야 하는 이유: 노후준비를 위해 금융소득과 연금소득 이외에도 임대수입/아르바이트 등 여타 소득을 준비하시는 분들이 많으리라 생각합니다. 이 때 종합소득과세의 대상이 되는 소득을 최대한 낮추면 총합소득세도 낮아지고 건강보험료도 낮출 수 있습니다. 따라서 여러 소득들 중에 분리과세 되는 것들을 먼저 챙겨서 분리과세의 한도를 꽉 채우는게 중요합니다.

 

2. 금융소득과 연금소득으로 최대 절세 가능한 월 현금흐름을 만들기 위해 얼마가 필요할까?

(1) 금융 소득 연 2,000만원을 수령하기 위해 일반 주식계좌를 사용한다고 가정합니다. (월 현금흐름 확보를 위해 예적금보다 주식계좌를 활용하는 것이 낫기 때문)

• 연 5%의 배당금이 나올 수 있도록 월배당 상품을 세팅한다고 했을 때, 4억원이 필요합니다. (이보다 이율이 낮은 예적금으로 세팅하면 좀 더 많은 시드머니가 필요하겠죠)
• 월 약 166만원에 세금 15.4%를 제외하고 약 140만원을 수령할 수 있습니다.

(2) 연금 소득 연 1,500만원을 수령하기 위해 연금저축펀드+IRP에서 배당주식 중심으로 투자한다고 가정합니다.

• 연 5%의 배당금이 나올 수 있도록 월배당 상품을 세팅한다고 했을 때, 3억원이 필요합니다.
• 월 125만원에 세금 5.5%를 제외하고 약 118만원을 수령할 수 있습니다. 

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3. 금융소득 먼저 준비? 연금소득 먼저 준비?

금융소득 세팅보다 연금소득 세팅을 먼저 준비하세요.

금융소득이든 연금소득이든 ISA계좌를 활용해야 가장 절세할 수 있는데, ISA는 1인 1계좌로 규정되어 있기 때문입니다.

(ISA 연 입금한도인 2천만원을 상회하여 저축할 수 있으신 분들은 병행하셔도 됩니다)

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4. 노후를 위해 연금계좌에 3억을 모으는 방법

연금저축+IRP에 총 3억을 목표로 다음과 같이 진행합니다.

(1-1) 연금저축계좌와 IRP계좌에 연간 총 1,800만원을 입금하는걸 목표로 잡으세요. 그리고 이 순서로 입금하세요.

• 연금저축 600만원 (연간 세액공제 한도를 채우기 위함)
• IRP 300만원 (연간 세액공제 한도를 채우기 위함)
• 연금저축 900만원 (연간 연금저축 납입 한도를 채우기 위함)

(1-2) 연금저축과 IRP에서 ETF, 개별주식, 채권 등에 투자해 원금을 불려나가 봅시다. 

• 배당형 주식과 성장형 주식을 적절히 배합할 필요가 있습니다.
• 배당형 주식에서 발생하는 분배금(배당금)은 모두 재투자 하여 복리효과를 누리세요.

(2) 위의 1,800만원 저축을 완료했다면, ISA 계좌에 연간 2,000만원을 입금하는걸 목표로 잡으세요.

• 연간 2천만원 씩 5년 동안 총 1억을 모으도록 합시다.
• 배당형 주식과 성장형 주식을 적절히 배합할 필요가 있습니다.
• 배당형 주식에서 발생하는 분배금(배당금)은 모두 재투자 하여 복리효과를 누리세요.

(3) ISA에 1억이 모였다면 연금저축계좌로 모두 이전합니다.

• 부동산 구매나 생활자금이 아닌 노후자금용이니 연금저축계좌로 모두 이전해서 추가 절세효과를 누릴 수 있습니다.
• ISA에 담긴 모든 금융상품을 매도한 뒤 계좌를 해지하면서 연금저축계좌로 이전할 수 있습니다.
• 이 때 3천만원까지는 추가로 세액공제를 받을 수 있게 됩니다.
• 목표한 3억 달성 전이라면, ISA를 새로 만들어 (2)~(3) 과정을 반복합니다.

(4) 퇴직금을 받게 된다면 IRP계좌로 이전하세요.

• 퇴직금은 본인이 갖고 있는 IRP 계좌로 이전할 수 있습니다.
• 이 때 퇴직소득세를 떼지 않고 이전할 수 있으므로 절세 효과가 큽니다.

(5) 55세 이상이라면 IRP계좌의 현금을 연금저축으로 이전할 수 있습니다.

• 안전자산에 30% 이상을 투자해야 하는 IRP계좌가 성향에 맞지 않는다면, 55세 이후에 IRP의 자산을 연금저축으로 이전 가능합니다. (개인의 선택입니다)
• 이 때 투자한 상품 그대로 이전은 불가하고, 매도하여 현금화 한 후에 이전 가능합니다.

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5. 노후를 위해 일반계좌에 4억을 모으는 방법

일반 계좌에 총 4억을 목표로 다음과 같이 진행합니다. 단, 연간 저축예산이 3,800만원 이하인 분은 4번 연금저축부터 진행하세요.

 

(1) ISA계좌에 연간 2,000만원을 입금하는걸 목표로 잡으세요.

• 연간 2천만원 씩 5년 동안 총 1억을 모으도록 합시다.
• 배당형 주식과 성장형 주식을 적절히 배합할 필요가 있습니다.
• 배당형 주식에서 발생하는 분배금(배당금)은 모두 재투자 하여 복리효과를 누리세요.

(2) ISA에 1억이 모였다면 계좌를 해지하고 ISA를 다시 만드세요.

• ISA는 3년이상 보유해야 하고, 만기는 설정하기 나름이라 계속 유지도 가능합니다.
• ISA에서는 1년에 2천만원씩 총 1억까지 입금할 수 있습니다. 
• 입금금액 기준으로 1억이 달성되었다면 투자상품의 적절한 매도 타이밍을 잡으셔서 매도하세요.
• 계좌를 해지해 일반계좌로 옮기세요. 이 때 9.9%로 분리과세 및 저율과세 혜택을 받을 수 있습니다.
• 일반계좌의 목표금액인 4억을 달성하지 못한 상태라면, ISA계좌를 한 번 더 만들어 (1)의 내용을 반복합니다.

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이렇게 총 7억을 모아서 얻는 월 약 258만원의 소득은 연금소득과 금융소득이지만 종합과세 대상이 아니므로 다른 소득이 많아도 세금을 추가로 납부하지 않습니다. 

연금저축/IRP/ISA 연간 한도를 꽉꽉 채워서 투자한다는게 쉬운 일은 아닙니다. 20~30대 때는 집을 구매하거나 결혼준비를 위해 목돈이 필요할 수 있기 때문에 55세까지 돈을 빼서 쓰기 어렵다는 점이 큰 허들이죠. 그래서 20~30대에는 납입한도를 꽉 채우기 보다는 절세를 위한 한도까지만 되도록 납입하고(연금저축/IRP), 단기 목돈은 ISA를 통해 모으는게 효율적일 것입니다.

하지만 40대부터는 노후준비를 좀 더 본격적으로 시작해야 합니다. 이 때 위의 글과 같이 목표금액과 액션플랜을 세워놓고 실행에 옮기시기를 추천드립니다. 

특히, 금융소득/연금소득은 가구 기준 과세가 아닌 개인 기준 과세이므로, 저축자금의 여유가 있으시다면 부부가 각각 계좌를 만들어 진행하시면 더욱 좋습니다.

이 글은 노후의 월 현금흐름에 촛점을 맞춰 작성되었으니, 본인의 상황에 맞게 플랜을 수정해 보세요.

 

절세계좌 활용에 대한 내용을 공부하시려면 아래 글을 참고해 주세요.

 

절세계좌 3종 - 어떤 순서로 입금해야 할까? (feat.노후준비)

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